Arbejdsgiver planer og Pensionsordninger

Planlægning for ens økonomiske fremtid kan og bør omfatte pensionsordninger, hvor der leveres af en

arbejdsgiver ud over pensionsordninger. Der er også en række individuelle muligheder for pensionskonti, der bør udforskes. Jeg vil først se på investeringsmuligheder, der tilbydes på jobbet.

Arbejdsgiver-Forudsat planer

Der er to typer af arbejdsgiver-forudsat pensionsordninger, kvalificeret og nonqualified. Kvalificerede planer skal opfylde skat kode krav, herunder at være permanente, er sat ned på skrift, er ikke-diskriminerende, hvad angår dækning, og er til rådighed ikke blot for højt kompenseret medarbejdere, men til mindst 70% af alle andre. Disse planer giver en arbejdsgiver at foretage fradragsberettigede indbetalinger – og nogle gange nontaxable – på vegne af medarbejderen, som er at arbejdsgiverens fordel, da det er normalt fradragsberettigede for virksomheden. Desuden investeringerne vokse skattefrie, men vil blive beskattet, når de er trukket tilbage af medarbejderen. Salg

nonqualified planer ikke tillader fradrag for indkomstskat for den enkeltes personlige

bidrag . Men selv om bidragene er nondeductible, regnskabet også vokse skattefri

Pensionsordninger

Virksomheder kan også tilbyde pension plansto deres medarbejdere se mere:. Særlige Besparelser planer og mål http: //conspecte.com/Economics/special-savings-plans-and-goals.html. Disse er kendt som enten ydelsesbaserede eller bidragsbaserede pensionsordninger. Sondringen er virkelig baseret på hvor meget risiko arbejdsgiveren tager i fastlæggelsen udbetalingen foretages, når en arbejdstager går på pension. I begge tilfælde kan arbejdstagere kunne tilføje deres egne penge til, hvad virksomheden lægger på deres vegne. Disse er nontaxable konti og omfatter dem sat op for arbejdstagere i erhvervslivet, kaldet 401Ks og for ansatte i ikke-for-profit skoler og hospitaler, kaldet 403Bs. I alle disse tilfælde, kan midlerne vokse hurtigere, end når afgiften periodisk anvendes på balancerne.

På ens egen, du kan også bidrage til en livrente eller dine egne individuelle pensionskonti (IRAS), som også vokse skat -fri, uanset om du er også omfattet af en plan på arbejdspladsen.

Livrenter

En livrente er en kontrakt mellem en person og et forsikringsselskab, hvor de enkelte indskud penge enten som en engangsbeløb eller forskellige mængder over tid skal trække sidstnævnte, som regel i lige store rater på pensionsalderen. Som det fremgår ovenfor i virksomhedsspecifikke forudsat pensionsordninger, kan livrenter være kvalificerede planer, hvilket betyder, at et fradrag er tilladt på personens selvangivelse, når bidraget er foretaget. Disse konti vokse skattefri indtil trækkes tilbage på pensionsalderen.

Der er to grundlæggende typer af annuiteter, faste og variable. For en fast livrente, forsikringsselskabet giver en garanteret sats for en periode. Imidlertid er annuitant udsat for den samme risiko som med enhver langsigtet investering: forsikringsselskabet kan tilbyde, hvad den nuværende sats viser sig at være, og det kan være enten lavere eller højere. Du kan købe en bestemmelse om et gulv på satsen, hvilket betyder, at selskabet ikke kan betale under en kurs, du har indstillet. Du kan også købe en fast død fordel, som i realiteten gør det til dels livsforsikring.

Variable livrenter er mere som investeringsforeninger. Forsikringsselskabet tager dine penge og investere dem i et særskilt regnskab. Disse konti kan være lager, obligationer, fast ejendom, eller fast udbytte portefølje. Fordi disse konti er så meget som gensidige fonde, kan de klare sig godt eller dårligt over tid. På et tidspunkt, vil en person begynder at tage udbetalinger fra forsikringsselskabet. Disse kunne være i form af tilbagetrækning engangsbeløb eller lig udbetalinger til en persons liv eller for en bestemt periode med en garanti for et minimum af tid. For eksempel, jeg valgte at tage min Wisconsin State Lærere Pensionering løbet alene mit liv, men for en garanteret 15 år. Hvis jeg døde, før den tid var op, ville mine navngivne modtagere har modtaget de resterende rater indtil det 15. år. Jeg er nu begyndt i det 21. år for tilbagetrækning, så jeg vandt gamble.

Du kan købe det, der er identificeret som en umiddelbar livrente, betale et engangsbeløb til forsikringsselskabet.

Du vil så begynde at modtage periodiske betalinger normalt inden for 60 dage. For eksempel tager det drejer sig om en stor skade forlig, hvor du kan blive deaktiveret og ude af stand til at leve gør dit tidligere job, kan du vælge at deponere denne store forlig med forsikringsselskabet. Et andet eksempel kunne være død din ægtefælle, hvor man kunne vælge at konvertere deres livsforsikring provenuet til en livrente.

Andre livrenter udskydes livrenter, hvor du enten bidrager jævnligt til kontrakten eller betale et engangsbeløb med tilbagetrækning starter på et langt senere tidspunkt. De fleste typer af pensionsordninger er af denne ordre. Du bidrager til planen nu under det, der kaldes ophobning periode med tilbagetrækning ved pensionsalderen. Disse planer kan være kvalificeret (fradragsberettigede nu, akkumulere skattefrit), eller nonqualified uden skattefradrag, men næsten altid skattefri akkumulation. På det sted, for tilbagetrækning, er kontrakten annuitized og hvad er akkumulerende enheder er konverteret til livrente enheder. Antallet af enheder er fastsat til dette punkt.

Der er en antaget rente (AIR) foretaget af forsikringsselskabet til at forudsige den fremtidige værdi baseret på dødelighedstabeller. Hvis den faktiske realiserede afkast er højere end AIR, værdien af ​​hver livrente stiger med udbetalingen stiger. Det omvendte er også sandt: Hvis det realiserede afkast er mindre end AIR, værdien af ​​hver livrente aftager og udbetalingen går ned

Den skattemæssige konsekvens af disse betalinger afhænger af flere faktorer.. Hvis de er kvalificerede planer, hver modtagne beløb vil være 100% skattepligtig. Hvis de er nonqualified planer eller nondeductible IRA 's, vil hver modtagne beløb omfatter en delvis tilbagevenden af ​​din grundlag, som er nontaxable mens den anden del vil være skattepligtig indkomst. Når den samlede grundlag (din første bidrag) er blevet inddrevet, hver betaling vil 100% skattepligtig. Hvis grund af døden annuitant ikke vil komme alle hans eller hendes baggrund, vil en skat tilberedningsvirksomheden kræve diverse specificeret fradrag, ikke er omfattet af 2% tærskel, svarer til den udækkede udgifter. De skattemæssige konsekvenser og ejendom eller gave skattemæssige konsekvenser er forskellige. I det omfang en gave overførsel overstiger den årlige $ 13,000 udelukkelse, vil en gave beskattes med nogle af levetiden kredit bliver brugt op. Tilsvarende, hvis brutto ejendom overstiger den resterende levetid kredit, det efterladte beløbet vil indgå i boafgift. Livrenter er ikke omfattet af skifteretten administration, fordi de har en udpeget støttemodtager
.