*** Til Roth eller ikke at Roth?

Det er det spørgsmål, der påtænkes af millioner af amerikanske &'; s og deres skattemæssige revisorbranchen. Hvis du tilflugtssted &'; t hørt, begynder 1 januar 2010, kan enhver investor konvertere deres traditionelle IRA til en Roth IRA. I modsætning til tidligere år, hvor hvor der var begrænsninger indkomst, vil der ikke IRS indkomst grænser anvender eller står i vejen for konverteringen starter i 2010.

Så hvorfor er det en big deal og skal du konvertere? I modsætning til en traditionel IRA, der vokser momsbelagt udskudt med hævninger blive beskattet som almindelig indkomst, en Roth IRA vokser skattefri, og når du tager penge ud alle udbetalinger er skattefri også (forudsat du har holdt din Roth IRA i 5 år eller længere og er alder 59 ½. eller ældre)

I modsætning til en traditionel IRA, som kræver obligatoriske minimumskrav distributioner (ved 1. april i året efter det år, du tænder alderen 70 ½), i henhold til gældende lov kræves ingen obligatoriske hævninger i en Roth. Dette favoriserer yngre investorer, dem med en lang investere tidshorisont, folk i en højere skatteklasse, eller dem, der forventer at være i en senere.

Baby boomers og ældre investorer har god grund til at overveje en Roth IRA også især hvis de tror, ​​de vandt &'; t nødt til at tage penge ud af deres IRA, når de går på pension. Under love aktuel skat, konvertere til en Roth, kombineret med omhyggelig ejendom og skatteplanlægning, kunne meget vel redde en investor titusindvis af dollars ved at reducere størrelsen af ​​deres skattepligtige ejendom. Derudover, med ordentlig støttemodtager planlægning, kunne en efterlevende ægtefælle har mange års (selv årtier) af skattefri vækst.

Når en ægtefælle arver din Roth og derefter navne et barn som støttemodtager, at arvingen har valget mellem at gøre minimum udbetalinger i henhold til hans eller hendes levetid, alt imens aktiverne fortsat sammensatte skattefri. Antages junior doesn &'; t blæse penge i år arvet og er en god steward af de penge, kunne det potentielt vare i årtier på tværs af flere generationer. I henhold til gældende IRS lov hævninger fra en arvelig Roth IRA er ikke underlagt indkomstskat.

Ulempen ved at skifte fra en traditionel IRA til en Roth IRA er, at IRS behandler konverteringen som en skattepligtig begivenhed. Kort sagt, du &'; ll nødt til at betale skat af hele beløbet for konverteringen. En af grundene til al den ståhej omkring 2010 er, at markedet og IRA værdier er stadig ned fra deres høje toner nu. Hvis markederne og din IRA don &'; t rebound, dette udmønter sig i at skulle betale mindre i skat om omdannelse. En anden stor fordel ved at konvertere i 2010, er, at du kan betale IRS skatter grund over dine 2011 og 2012 selvangivelser. I sidste ende, wouldn dig &'; t nødt til at betale IRS din sidste rate indtil April 15, 2013 (eller din skat arkivering deadline for år 2012)

Bill &'; s Bottom-line:. I slutningen af ​​dagen, din økonomiske situation er unik og anderledes ligesom dine fingeraftryk. For nogle mennesker kan det være fornuftigt at konvertere. For andre er det måske ikke. Konsultere en betroet revisor, CPA, rådgiver eller indskrevne agent, før du gør
.