Almindelig indtægter og kapitalgevinster

Profit du foretager fra din aktieinvesteringer kan beskattes i en af ​​to måder, afhængigt af typen af ​​overskud:

Ordinære indtægter

Hvis den fortjeneste, du foretager fra aktieinvesteringer beskattes , din fortjeneste beskattes med samme sats som løn på dit fulde, regelmæssig skattesats. Hvis din skatteklasse er 28 procent, så er &'; s satsen din almindelige formueindkomst overskud vil blive beskattet med.

To typer af investeringer overskud bliver beskattet som almindelig indkomst:

• Udbytte - Når du modtager udbytte fra dit lager (enten i kontanter eller lager), udbyttet bliver beskattet som almindelig indkomst. Dette gælder også, hvis dette udbytte er i en dividende reinvestering planen. Men hvis der opstår dette udbytte i en skattefri læ plan, såsom en IRA eller 401 (k) plan, så de &'; re fritaget for afgifter, så længe de &'; re i planen. I januar, investorer modtager en 1099-DIV erklæring fra udstederen af ​​udbyttet, der indeholder oplysninger om mængden af ​​udbytte optjent det foregående år. Check med din skatterådgiver, fordi de nyeste skattelove tilbyde skattefordele for udbytte

• Kortsigtede kursgevinster - Hvis du sælger materiel til en gevinst, og du &'; ve ejet bestanden for kun et år eller derunder, er gevinsten anses almindelig indkomst. Hvis du køber en aktie den 1. august og sælge den den 31. juli i det følgende år, at &'; s mindre end et år. For at beregne den tid, du bruger handelsdagen (eller dato for henrettelse). Denne dato er den dato, du henrettet rækkefølgen i stedet for afviklingsdagen. Men hvis disse gevinster forekommer i en skattefri læ plan, såsom en 401 (k) eller en IRA, er ingen skat udløses.

kapitalgevinster
Langsigtede

Langsigtet kapital gevinster er normalt meget bedre for dig så langt som skatter er berørt. Skattelovgivningen belønner patient investorer. Når du har holdt bestanden i mindst et år og en dag (hvilken forskel en dag gør!), Vil din skattesats blive reduceret. Få flere oplysninger om kapitalgevinster i IRS publikation 550 “ Investment og -omkostninger &" ;. Fordi skatten på kapitalgevinster er den mest relevante skat for aktieinvestorerne.

Styring af skattebyrden fra din investering overskud er noget, du kan styre. Gevinster er skattepligtige, hvis et salg rent faktisk finder sted. (Med andre ord, hvis gevinsten er “. Realiseret &";) Hvis dit lager i GazillionBucks, Inc., går fra $ 5 per aktie til $ 87 at 82 $ påskønnelse isn &'; t beskattes, medmindre du rent faktisk sælge aktien. Indtil du sælger, at gevinsten er “ urealiserede &"; Tid dit lager salg omhyggeligt holde på dem mindst et år til at minimere mængden af ​​skatter du skal betale på dem.

Når du køber materiel, registrerer købsdatoen og omkostningerne basis (købsprisen af bestanden plus eventuelle ekstraomkostninger, såsom provision). Denne information er meget vigtig komme skat tid bør du beslutter at sælge dit lager. Den købsdatoen hjælper med at etablere den bedrift periode. (Hvor længe du &'; ve ejet bestandene), der afgør, om dine gevinster skal betragtes kortsigtet eller langsigtet

Sig, at du køber 100 aktier i GazillionBucks, Inc., på $ 5 og betale en provision på $ 18 år. Din omkostningsgrundlag er $ 518 (100 aktier gange $ 5 plus $ 18 Kommissionens). Hvis du sælger bestanden på $ 87 per aktie og betale en $ 24 Kommissionens, det samlede salg beløb er $ 8676 (100 aktier gange $ 87 mindre $ 24 Kommissionens). Hvis dette salg fandt sted mindre end et år efter købet, det &'; s kortsigtet gevinst. I 28 procent skatteklasse, er den kortsigtede gevinst på $ 8158 også beskattes med 28 procent. (Kortsigtede gevinster beskattes som almindelig indkomst.) Enhver gevinst (eller tab) fra en kort salg betragtes som kortsigtede uanset hvor længe positionen holdes åben
.