Skat Tab Høst - Making Lemonade Out of Lemons

Har volatiliteten i aktiemarkedet fik dig til at tænke over, hvad man skal gøre? Nu kan være det rigtige tidspunkt at gøre din egen limonade stå. Overveje at gøre nogle skattemæssige underskud høst.

Så hvordan fungerer det? Salg af værdipapirer på et tab kan udligne din kapital gevinster skattepligt. Ved udgangen af ​​året, få dine kursgevinster og tab modregnes hinanden. Dine kortsigtede gevinster beskattes med din almindelige indkomstskat. I de fleste tilfælde er langsigtede gevinster beskattes med 15%. I alle år, er der ingen grænse for størrelsen af ​​tab, der kan træffes for at opveje realiserede gevinster. Du kan også fratrække $ 3000 af realiserede tab mod din almindelig indkomst. Eventuelle resterende tab kan fremføres i fremtidige skatteår på ubestemt tid. Disse fremførbare skattemæssige underskud kan anvendes til enten at reducere fremtidige kapitalgevinster eller $ 3000 af din almindelige indkomst hvert år.

Denne proces behøver ikke at ske ved årets udgang. Du kan gøre dette på ethvert tidspunkt i løbet af året. Du har måske tab, som du kan tage i starten af ​​året, som ikke kan være til rådighed ved udgangen af ​​året. Et par ting at overveje: Vær forsigtig med IRS Wash Sale Regel. Det hedder, at man ikke kan sælge et værdipapir og købe det samme identiske en tilbage inden for 30 dage. Hvis du gør dette, vil du ikke være i stand til at bruge tabet til skattemæssige formål. Derudover kan du ikke bruge nogen realiserede tab i pensionsordninger eller IRAS at udligne gevinster i skattepligtige konti.

Skat tab høst er normalt lettere at gøre med investeringsforeninger og ETF'er (Udvekslede Traded Funds) versus enkelte bestande. Her er et par eksempler: du kan sælge Fidelity Select Health Care (FSPHX) og købe Vanguard Health Care Fund (VGHCX), vedligeholde lignende eksponering, og ikke behøver at vente 30 dage, og tage tabet. Du kan sælge SPY (S & P 500-indekset) og købe IYY (Dow Jones US Index Fund). Det anbefales af skat fagfolk, som du ikke sælge en indeks fond og købe det samme indeks fond, der tilbydes af en anden fond selskab. Det er bedre at købe en anden indeks med provenuet.

Hvis det gøres rigtigt, kan skattemæssige underskud høst reducere din skattepligt og komme tæt på at bevare din portefølje oprindelige struktur.

Denne artikel er til orientering formål og skal ikke opfattes som individuel investeringsrådgivning
.