Making Ira Udbetalinger Under Pensionering

For mange mennesker, udskyde udlodninger fra en individuel pensionering konto (IRA) så længe som muligt er en god pension strategi. Det kan du fortsætte med at nyde fordelene ved udskydelse af beskatningen, som kan gøre en væsentlig forskel i din konto vækst. Men ikke alle har den luksus at være i stand til at udskyde IRA hævninger.

Desuden kommer der et tidspunkt, hvor du er nødt til at begynde at gøre udbetalinger. Generelt skal du begynde at modtage minimum uddelinger fra en almindelig IRA ved 1. april i året efter det år, du tænder alderen 70 ½ ;. (Roth IRAS har ingen minimumskrav distributions- krav under den konto ejer &'; s liv.) Distributioner og udbetalinger beskattes som almindelig indkomst, og kan være genstand for en 10% indkomstskat straf, hvis gjort før alder 59 ½ ;.

For eksempel John vendte alder 70 i juni 2004. Han måtte modtage sin første distribution fra hans IRA i april 1, 2005, fordi han nåede alderen 70 ½ i 2004. John skal tage en anden fordeling fra IRA inden udgangen af ​​2005. I de kommende år, har han at tage bare en nødvendig fordeling året. Hans kone Betty er to måneder yngre; hun didn &'; t fejre sin 70 års fødselsdag indtil august 2004. Betty gør ikke &'; t nødt til at begynde udlodninger fra hendes IRA indtil 1. april 2006 fordi hun didn &'; t vende 70 ½ indtil 2005.

Hvor meget?

Minimum distributioner er baseret på en tabel over divisorer er angivet i forordningerne. Denne tabel (se nedenstående tabel) repræsenterer den fælles forventede levetid for dig og en antaget støttemodtager, der er ti år yngre end dig. For eksempel, i en alder af 71 divisor er 26,5. For at beregne den minimale distribution, skal du opdele din IRA saldo med 26,5. Hvis din IRA saldo var $ 100.000, ville du nødt til at trække $ 3774 det år, og betale den rette skat af dette beløb.

De i tabellen divisorer bruges, uanset om du rent faktisk har udpeget en modtager af din IRA, og uanset modtagerens &'; s faktiske alder, bortset fra i én situation. Det er den situation, hvor du har udpeget din ægtefælle som støttemodtager, og din ægtefælle er mere end ti år yngre end dig. I så fald kan du beregne din minimum fordeling baseret på den faktiske forventede fælles levetid for dig og din ægtefælle, som vil resultere i et mindre minimum fordeling, end hvis du brugte den divisor angivet i tabellen.

Alder -Distribution Periode: 70- 27,4; 71- 26,5; 72-25,6; 73- 24,7; 74- 23,8; 75- 22.9; 76- 22,0; 77- 21,2; 78- 20,3, 79- 19,5; 80- 18,7; 81- 17,9; 82- 17.1, 83- 16,3, 84- 15,5; 85- 14.8; 86- 14,1; 87- 13.4, 88- 12,7; 89- 12,0; 90- 11,4; 91- 10,8; 92- 10.2; 93- 9.6; 94- 9.1; 95- 8.6; 96- 8,1; 97- 7,6; 98- 7.1; 99- 6.7; 100- 6.3; 101- 5,9;

Minimum distributioner er baseret på ovenstående tabel af divisorer angivet i de Egne Regulations, Section 1,401 (a) (9) -9, Q & A – 2.

Hvad hvis du ikke trække den nødvendige mængde? Ifølge IRS, vil du have en "overskydende ophobning." Straffen for der er 50% af det beløb, der ikke distribueres som påkrævet. Så i dette eksempel, vil du betale IRS halvdel af 3744 $ – $ 1887. Og IRS vil fortsætte med at tage halvdelen af ​​det beløb, du skulle have modtaget for hvert år, hvor du don tage det krævede minimum distribution.

Tager Mere

Selvfølgelig , ikke alle ønsker at holde IRA distributioner så lavt som muligt. Under pensionering, er du altid velkommen til at hæve flere penge fra din IRA end det krævede minimum distribution. Du skal blot direkte din IRA administrator til at betale dig det højere beløb. Din professionelle finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at afgøre både hvor mange penge du har brug for at trække sig tilbage for at opfylde dine pensionsindkomst behov, og størrelsen af ​​din minimum distribution. Men det er dit ansvar at sørge for den minimale mængde fordeles til dig
.