Opdeling individuelle pensionskonti Under Skilsmisse

Et område, hvor mange personer kommer i skat problemer er, når opdele deres Kvalificerede pensionskonti (QRPs) og individuelle pensionskonti (IRAS). Når du er kommet til den åbenbaring, at dine aktiver skal deles, kan du blive fristet til at starte processen ved at gøre pre-skilsmisse overførsler før modtager en officiel dom, dekret eller retskendelse. Dette er især fristende i samfundet ejendom stater. Sommetider par tror, ​​at de kan spare honorarer (retlige og /eller finansielle) ved for tidligt at starte processen med at dividere pensionering aktiver. Dette kan være en kostbar fejltagelse. Det samme kan siges om at gøre post-skilsmisse overførsler.

Vigtigheden af ​​dette illustreres bedst med et eksempel.
Pre-Skilsmisse IRA Distribution Eksempel

Lad os antage, at ægtefælle A har $ 100.000 i en individuel pensionering konto (IRA) og ægtefælle A og ægtefælle B er enige om at opdele IRA 50/50. Ægtefælle A tager en fordeling i beløb på $ 50.000 og derefter skriver en check til ægtefælle B for $ 50.000 og ægtefælle B ruller-over beløbet i sit eget IRA inden 60 dages frist. På det tidspunkt, at fordelingen fandt sted, havde ægtefælle A ikke modtaget en dom, dekret eller retskendelse kræver distributionen. Denne type scenarie ville producere en meget negativ skat situation for ægtefælle A og ægtefælle B ville modtage en kontant stormfald på $ 50.000.

Fra et skattemæssigt perspektiv, ville det oprindelige beløb trukket på $ 50.000 betragtes som en fuldt skattepligtig udlodning til ægtefælle A. Ægtefælle A ville være ansvarlig for de indkomstskatter, der er forbundet med denne fordeling. Hvis ægtefællen A er i 25% skatteklasse, ville det potentielle ansvar til ægtefælle A være $ 12,500. Også, hvis ægtefælle A er under en alder af 59 ½ på tidspunktet for tilbagetrækningen, vil en ekstra skat på 10% blive opkrævet for en for tidlig tilbagetrækning, som ville svare til en ekstra $ 5.000 skatter. Ægtefælle A kunne ende med en skat regningen for $ 17,500, give op $ 50.000 i pensionskasser, og ægtefællen B ville modtage $ 50,000 skattefri. Teknisk set ville rollover til ægtefælle BS IRA ikke kvalificere sig. Ægtefælle B ville sandsynligvis ikke klage i denne situation, men det ville være en urimelig løsning.

Som du kan se, en simpel transaktion med gode intentioner kan vise sig at være meget uretfærdigt at den ene ægtefælle. Vi dækker flere pensionering split eksempler i vores e-bog "The Financial Skilsmisse - Din Guide til Financial skilsmisse Viden". For flere finansielle overvejelser besøge vores hjemmeside på www.financialdivorceblog.com
.