Slaget om IRA 's

Uanset om du skal sætte nogle af din pensionsopsparing i en traditionel Individuelle pensionering konto (IRA), eller en Roth individuelle pensionskonti konto (Roth IRA), kunne betragtes som den ottende vidunder af verden. Reglerne, ligesom de fleste aspekter af investeringen verden, er meget forvirrende. Men de er den enkleste af alle pensionskonti til rådighed for ansatte og selvstændige individer.

Først og fremmest skal du have en arbejdsindkomst fra en form for beskæftigelse for at være berettiget til at bidrage nogen penge til en af ​​disse IRA &'; s. Passiv indkomst, såsom lejeindtægter eller udbytte, ikke anerkendes. For det andet skal du tjene mindst lige så meget som du bidrager op til de tilladte grænser af IRS. Disse begrænsninger for 2008 er $ 5.000 for personer under en alder af 50, og $ 6000 for personer 50 år og ældre. Bidrag skal foretages af den skat arkivering dato, som er 15 april i året efter det aktuelle skatteår

Du kan gøre nye bidrag til en traditionel IRA frem til år, før du tænder alder 70 ½ (På grund af det faktum, at du skal begynde at tage obligatoriske hævninger i den alder), med ingen begrænsninger indkomst. Der er ingen alder begrænsning til at bidrage til en Roth IRA, så længe du har kvalificerede indtjening, men der er en indtægt begrænsning. Din justeret bruttoindkomst må ikke overstige $ 116000, hvis du er single og $ 169,000, hvis du er gift arkivering fællesskab. Der er ingen krav obligatoriske tilbagetrækning til en Roth IRA.

I nogle tilfælde kan en traditionel IRA være fradragsberettiget på din nuværende afkast skat. Denne fradragsretten er underlagt visse begrænsninger indkomst, og hvorvidt den ansatte er allerede en deltager i en anden arbejdsgiver-sponsorerede pensionsordning. Bidrag til en Roth IRA er lavet med efter skat penge og er ikke fradragsberettigede.

At tage penge ud af en traditionel IRA beskattes anderledes end at tage penge ud af en Roth IRA. Udlodninger fra en traditionel IRA efter alder 59 ½ ;, der tidligere var fradragsberettigede, beskattes som almindelig indkomst til IRA ejeren på deres nuværende skattesats, eller i tilfælde af død, deres modtagere skattesats. Udlodninger fra en Roth IRA efter alder 59 ½ der er blevet holdt i mindst 5 år, er skattefri for IRA ejer, samt hans /hendes modtagere.

Her er der, hvor slaget begynder. Dette indebærer forskellen mellem værdien af ​​at tage et fradrag nu på din løbende afkast skat, eller at kunne tage skattefri distributioner, når du går på pension. Da der er en masse af variabler i at gøre denne beslutning, såsom antallet af år med bidrag, væksten i det underliggende investeringer, størrelsen af ​​bidragyder &'; s ejendom, og uanset om du tror, ​​du vil være i en lavere eller højere skatteklasse på pension, ville svaret være forskellige for forskellige situationer. , Min generelle opfattelse er, at en aktuel skatteår fradrag på $ 5-6.000 til en person i en 28% skatteklasse kan gemme dem ca $ 1,400- $ 1,680 på deres løbende afkast skat. Jeg anser dette en midlertidig “ fix &"; dog. Det er midlertidig, fordi du i sidste ende bliver nødt til at betale skat af det beløb, du trukket i løbet af årene, samt den indtjening, når du begynder at tage udbetalinger. Hvis du har brug for at tage en stor tilbagetrækning i et givet år, kan du presse dig selv ind i en højere skatteklasse.

At betale skat som pengene er tjent, og derefter bidrage til en Roth IRA, der vokser skattefri, kan være mere værdifulde i det lange løb, især hvis du har mange års bidrag kompoundering i lang tid. For eksempel kunne 20 års $ 6.000 bidrag tjener en fast 8% afkast forværret årligt, vokse til over $ 296,000 (dobbelt, at hvis to ægtefæller bidrager hver $ 6.000), der kan trækkes tilbage uden indkomstskattepligt hvad-så-nogensinde. Dette er især værdifuldt, hvis IRA ejeren har en stor ejendom og vil gerne videregive en del af det til hans /hendes børn indkomstskat gratis. Jeg kalder denne kreative ejendom planlægning som en ejendom værdi af over $ 2 millioner dollars i dag, kan være genstand for føderale ejendom skatter samt indkomstskatter.

Da jeg kun har været inde på nogle af de forskellige variabler, der anvendes til at afgøre, hvilken type af IRA muligvis bedst, jeg varmt anbefale dig at søge råd hos din skat tilberedningsvirksomheden og en kompetent finansiel rådgiver, som skal samle alle de andre overvejelser, der skal undersøges i din egen kamp for den traditionelle IRA vs Roth IRA.
.