Nu, hvor vi har pensionsindtægter Splitting, Are ægtefællebidrag RRSP en saga blot?

Ved første øjekast ser det ud, at ægtefællebidrag Registreret Pensionering Lagring planer (ægtefællebidrag RRSP) er ingen enspænder nødvendig, fordi de pensionsindkomst opdele regler tillader par at opdele deres indkomst alligevel når deres Registrerede pensionsopsparingsplaner (RRSP) bliver Registreret pensionsindkomst Funds (RRIFs). Ikke desto mindre, er der et par situationer, hvor ægtefællebidrag RRSP kan tilbyde nogle fordele.

INDKOMST OPDELING på alle alderstrin

Under pensionsindkomst opdele regler, skal du være ved leasing 65 år for at opdele indkomst og du skal konvertere din RRSP til en RRIF. Regelmæssige RRSP hævninger ikke opfylder betingelserne for pension opdelingen. Men med ægtefællebidrag RRSP, kan du opdele indkomst når som helst, at tildelingen rules don &'; t gælder. Hvis et ægtefællebidrag bidrag hasn &'; t blevet gjort i indeværende år eller de to foregående kalenderår, vil eventuelle udbetalinger fra RRSP beskattes til din ægtefælle.

Fordi henføringsmetoder regler anvender kalenderår, er det normalt bedst tå gør ægtefællebidrag bidrag inden for det kalenderår, i stedet for i løbet af de første 60 dage af det følgende år. For eksempel, hvis en ægtefællebidrag bidrag er lavet i februar 2012 for skatteåret 2011 vil indtægterne tilskrivning ophøre med at gælde den 1. januar 2015 (forudsat yderligere ægtefællebidrag bidrag er lavet). Men hvis bidraget skulle foretages inden den 31. december, 2011, vil tildelingen ophøre med at gælde fra den 1. januar, 2014.

Hvis du vil lave bidrag regelmæssigt, en anden strategi ville være at vente, indtil du har tre år værd af RRSP værelse og derefter foretage de fulde bidrag på én gang, og fratrække den over de næste tre år. Ved afslutningen af ​​det treårige tilskrivning periode, kan din ægtefælle gøre en tilbagetrækning uden tilskrivning anvendes. Det følgende år, kan du gøre en anden engangsbeløb depositum, der maksimerer alle dine ubrugte RRSP værelse. Fordi henføringsmetoder regler anvendes baseret på, hvornår bidraget blev foretaget, ikke fratrukket, dette giver dig en beslutning vindue hver tre år-at tilbagekalde eller til at bidrage. Den eneste ulempe ved denne strategi er de tabte investeringer gevinster på grund af de forsinkede bidrag.

ikke begrænset til 50 pct

Efter 65 år, kan du dele op til 50 procent af din RRIF indkomst med din ægtefælle. Med ægtefællebidrag RRSP, du bestemme mængden af ​​indkomst at opdele ved at beslutte, hvor meget for at bidrage til ægtefællebidrag RRSP.

gavn af at have en yngre aegtefaelle

Hvis du har en yngre ægtefælle, du kan fortsætte at bidrage til ægtefællebidrag RRSP indtil udgangen af ​​året din ægtefælle bliver 71, forudsat at du stadig har RRSP værelse. også, med en yngre ægtefælle, indtægterne fra disse RRSP bidrag kan blive forsinket indtil år efter din ægtefælle &'; s 71. fødselsdag.

TAGE FORDEL AF UBRUGTE ROOM ved døden

Hvis du har ubrugte RRSP plads på tidspunktet for din død, og du har en ægtefælle, der var ikke &'; t alder 71 i det foregående år, din eksekutor kunne reducere skatterne i boet ved at gøre et byområde til et ægtefællebidrag RRSP.

TAGE HANDLING

Som du kan se der er flere grunde til at fortsætte med at bruge ægtefællebidrag RRSP. Ulempen er naturligvis, at en ægtefællebidrag bidrag bliver ejendom din ægtefælle. Med pensionsindtægter opdeling, er ingen aktiver overføres. Du og din ægtefælle bare indgive en fælles valg ur år. Det betyder også, at du kan vælge på årsbasis, hvorvidt indkomst opdeling give mening
.